Le PTZ neuf est un prêt sans intérêts, accordé sous conditions de ressources aux primo-accédants, qui finance une part du coût d'un logement neuf destiné à la résidence principale. Depuis le 1er avril 2025, il couvre toutes les zones, en appartement comme en maison.
PTZ dans le neuf : ce qui a changé le 1er avril 2025
Le prêt à taux zéro a été élargi par la loi de finances pour 2025 (loi n° 2025-127 du 14 février 2025, art. 90) et par le décret n° 2025-299 du 29 mars 2025. Pour les offres de prêt émises à partir du 1er avril 2025, un logement neuf est éligible dans toutes les zones du zonage ABC (A bis, A, B1, B2 et C), qu'il s'agisse d'un appartement dans un immeuble collectif ou d'une maison individuelle. Auparavant, le neuf n'ouvrait droit au PTZ qu'en logement collectif, et seulement dans les zones A bis, A et B1.
Le décret vise les offres émises jusqu'au 31 décembre 2027, en l'état des textes. La loi de finances pour 2026 n'a pas modifié le dispositif, selon l'analyse publiée par l'ANIL et à jour au 20 février 2026. Pour un achat sur plan dont l'acte sera signé plusieurs mois après la réservation, c'est la date d'émission de l'offre de prêt qui compte.
Les cinq conditions pour emprunter à taux zéro
Le prêt à taux zéro n'est pas une aide automatique : il répond à des conditions cumulatives, vérifiées par la banque qui le distribue.
- Primo-accession : ne pas avoir été propriétaire de sa résidence principale au cours des deux années précédentes, sauf exceptions prévues par les textes.
- Résidence principale : le logement doit être occupé au moins huit mois par an.
- Ressources : le revenu du foyer ne doit pas dépasser un plafond qui dépend de la zone et du nombre de personnes.
- Établissement conventionné : seul un établissement conventionné peut accorder le PTZ.
- Prêt complémentaire : le PTZ ne finance jamais seul l'achat ; il complète obligatoirement un autre prêt.
Ces conditions s'articulent avec le reste du budget (apport, prêt principal, déblocage par appels de fonds) décrit dans le plan de financement d'un achat neuf. Les autres aides et frais réduits sont réunis dans la rubrique Financer un logement neuf.
Zones ABC et plafonds de ressources du prêt à taux zéro
Le plafond de ressources du PTZ se compare au plus élevé de deux montants : le revenu fiscal de référence de l'année N-2 de l'ensemble des occupants, ou le coût total de l'opération TTC divisé par 9. Le zonage ABC classe les communes selon la tension du marché du logement. Depuis le 26 juin 2026, Marseille et Aix-en-Provence sont en zone A, Arles en zone B1 ; le guide de l'immobilier neuf à Marseille revient sur les particularités de la ville.
| Personnes du foyer | Zones A et A bis | Zone B1 | Zone B2 | Zone C |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 49 000 € | 34 500 € | 31 500 € | 28 500 € |
| 2 | 73 500 € | 51 750 € | 47 250 € | 42 750 € |
| 3 | 88 200 € | 62 100 € | 56 700 € | 51 300 € |
| 4 | 102 900 € | 72 450 € | 66 150 € | 59 850 € |
| 5 | 117 600 € | 82 800 € | 75 600 € | 68 400 € |
| 6 | 132 300 € | 93 150 € | 85 050 € | 76 950 € |
| 7 | 147 000 € | 103 500 € | 94 500 € | 85 500 € |
| 8 et plus | 161 700 € | 113 850 € | 103 950 € | 94 050 € |
Un achat situé dans un quartier prioritaire peut aussi relever de la TVA à 5,5 % dans le neuf, dont les plafonds de ressources sont différents : chaque aide se vérifie avec sa propre grille.
Quotité et plafond d'opération : le montant prêté
La quotité est le pourcentage du coût de l'opération que le PTZ peut financer. Elle dépend du type de logement et de la tranche de revenus du foyer :
| Logement neuf | Tranche 1 | Tranche 2 | Tranche 3 | Tranche 4 |
|---|---|---|---|---|
| Collectif (appartement) | 50 % | 40 % | 40 % | 20 % |
| Individuel (maison) | 30 % | 20 % | 20 % | 10 % |
Ce pourcentage s'applique au coût de l'opération, retenu dans la limite d'un plafond fixé par zone et par taille du foyer : 150 000 € pour une personne seule en zones A et A bis, 225 000 € pour deux personnes, 270 000 € pour trois, 315 000 € pour quatre et 360 000 € à partir de cinq. En zone B1, ces plafonds vont de 135 000 € à 324 000 € ; en zone B2, de 110 000 € à 264 000 € ; en zone C, de 100 000 € à 240 000 €.
Prenons un cas type : un couple en zone A, classé en tranche 2, qui achète un appartement neuf. Son PTZ peut couvrir au plus 40 % d'un coût d'opération pris en compte dans la limite de 225 000 €. Si le coût réel dépasse ce plafond, la partie au-dessus relève du prêt principal ou de l'apport.
Tranches de revenus, durée et différé de remboursement
La tranche d'un foyer s'obtient en divisant son revenu par un coefficient familial : 1 pour une personne, 1,5 pour deux, 1,8 pour trois, 2,1 pour quatre et 2,4 à partir de cinq. En zone A, la fiche officielle situe la tranche 1 jusqu'à 25 000 €, la tranche 2 jusqu'à 31 000 €, la tranche 3 jusqu'à 37 000 € et la tranche 4 jusqu'à 49 000 €. Les tranches basses bénéficient des quotités les plus fortes.
Le remboursement peut s'étaler jusqu'à 25 ans et comporter un différé : pendant cette période, l'emprunteur ne rembourse pas le PTZ et consacre sa capacité de remboursement au prêt principal. La durée exacte du différé et celle de l'amortissement figurent dans l'offre de prêt, qu'il faut lire avec le tableau d'amortissement du prêt bancaire pour mesurer la mensualité totale.
Taux zéro dans le neuf : maison, ancien propriétaire, cumul et échéance
- Une maison neuve ouvre-t-elle droit au PTZ ?
- Une maison individuelle neuve est éligible pour les offres émises depuis le 1er avril 2025, dans toutes les zones. Ses quotités restent plus faibles que celles d'un appartement : 30 % en tranche 1, 20 % en tranches 2 et 3, 10 % en tranche 4.
- Un ancien propriétaire peut-il obtenir un PTZ ?
- La condition porte sur les deux années précédant l'opération : un foyer qui n'a pas été propriétaire de sa résidence principale pendant cette période peut y prétendre, même s'il l'a été auparavant. Des exceptions existent, précisées par la fiche officielle du prêt.
- Avec quels autres prêts le PTZ se combine-t-il ?
- Le PTZ doit être complété par au moins un autre prêt, en général un prêt immobilier bancaire. Un salarié éligible peut aussi solliciter le prêt accession d'Action Logement ; la banque examine alors l'ensemble des prêts dans un même plan.
- Jusqu'à quelle date le PTZ neuf est-il ouvert ?
- Le décret n° 2025-299 vise les offres de prêt émises jusqu'au 31 décembre 2027, en l'état des textes. Une loi de finances peut modifier ce calendrier : la fiche officielle du prêt à taux zéro fait foi au moment de l'offre.
Sources : service-public.gouv.fr, fiche F10871 sur le prêt à taux zéro, vérifiée le 15 septembre 2026 ; loi n° 2025-127 du 14 février 2025 de finances pour 2025, art. 90 ; décret n° 2025-299 du 29 mars 2025, art. 4 (Légifrance, consulté le 16 octobre 2026) ; ANIL, analyse de la loi de finances pour 2026, à jour au 20 février 2026 ; arrêté du 1er août 2014 relatif au zonage ABC, modifié par les arrêtés du 5 septembre 2025 et du 23 juin 2026 (liste des communes publiée par ecologie.gouv.fr, mise à jour le 3 juillet 2026).
